Главная / Уголовный процесс / Как Получить Налоговый Вычет При Покупке Квартиры В Ипотеку Если Уже Был Вычет

Как Получить Налоговый Вычет При Покупке Квартиры В Ипотеку Если Уже Был Вычет

Содержание

1 Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
2 Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: какие документы нужны для получения, особенности и способы оформления
3 Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
4 Процедура получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
5 Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
6 Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
7 Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Значимое изменение в последней редакции затронуло приобретение жилья в ипотечный кредит. Теперь каждый, чья новая квартира была куплена в кредит, может получить от государства налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, уменьшив свою базу обложения не более чем на 3 млн рублей. Учтите, что это касается только процентов, которые были или будут уплачены банку за ипотеку, а не всей суммы кредита.

В налоговой инспекции. Для этого вы подаете в инспекцию заявление, паспорт, декларацию о доходах (обязательно!) и расчетный счет, на который будут перечислены средства. Такое заявление нужно подавать с начала года, но не позже 1 мая. Дальше 3 месяца инспекция может рассматривать ваше заявление и еще столько же перечислять положенные вам средства на счет. При таком варианте вы получите всю сумму вычета за прошлый год, в соответствии с данными в вашей декларации.
По месту работы. В таком случае вы предоставляете в бухгалтерию по месту работы некоторые документы, такие как справка из налоговой, которая подтверждает, что вы пользуетесь данной льготой, документы, подтверждающие собственника квартиры, договор покупки. Работодатель может затребовать у вас еще дополнительные документы, поскольку нет заверенного перечня документов.

Рассмотрим работу этого Закона. Если человек вышел на пенсию в 2013 году, но при этом продолжает работать и платить НДФЛ, который составляет 13% от его зарплаты, а в 2022 году он купил себе квартиру, то в конце года такому пенсионеру можно рассчитывать на вычет подоходного, поскольку он исправно платил налоги весь 2022 год. При этом у него есть возможность еще получить и вычеты за 2011-2013 годы, поскольку он является работающим пенсионером. Ему следует обратить внимание на то, что если им не была использована вся сумма, к которой применяются налоговые вычеты, то нужно подать декларацию и в 2022 году, пока не использует свой вычет по максимуму.

Если работник вышел на пенсию и не работает больше, а через пару лет купил жилье, то он может рассчитывать на налоговый вычет, ведь закон четко гласит, что пенсионер может перенести на три года максимум такой вычет с того момента, как жилье было приобретено, если в этот период у него был облагаемый доход.

Одним из главных критериев для того, чтоб получить вычет по налогу, является то, что его может получить каждый работающий гражданин, из заработной платы которого уплачивается государству 13% НДФЛ. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионеру, ведь из его пенсии не удерживается подоходный налог? Попробуем в этом разобраться.

Имущественный вычет предоставляется не на семью, а на каждого налогоплательщика индивидуально, поэтому для каждого супруга предусматривается свой лимит. При покупке жилья семейной парой, каждый из них сможет получить вычет на покупку жилья и на проценты по ипотеке.

Имущественный вычет возможно распределить между супругами, чтобы лица одновременно воспользовались предоставленным правом. В этом случае зависит от оформления квартиры. Если у каждого в семье прописана собственная доля — то вычет будет распределяться в соответствии с ней. В случае если собственность совместная или индивидуальная, составляют заявление о распределении вычета, предварительно договорившись о пропорциях. Заявление подается в налоговую службу только один раз, изменить его условия нельзя.

На работе. Внимательно изучаем перечень требуемых документов и комплектуем пакет бумаг, придерживаясь списка. Проверяем комплектность, чтобы избежать повторного посещения учреждения, отправляемся к налоговому инспектору. В месячный срок налоговая служба выдаст уведомление о праве гражданина воспользоваться получением вычета. Затем пишем заявление и прикладываем уведомление, все это передаем бухгалтеру. Результат трудов отразится на следующей зарплате заявителя.

Так гражданин получает удобный график оплаты, сокращает размер выплат и сохраняет вычет на проценты. Для этого в новом договоре должно быть прописано, что целью является рефинансирование ипотечного договора с указанием реквизитов старого документа.

До 2022 года приобретение недвижимости также предоставляло право лицу на возмещение излишне уплаченного налога с суммы до 2 миллионов рублей, но могло быть использовано единожды. Ограничений по максимальному размеру налогового вычета по процентам ипотеки не было. Получить его можно было тоже раз в жизни.

Право на имущественный вычет при ипотеке имеет физическое лицо, чьи доходы облагаются по ставке 13% и который приобретает квартиру в свою собственность (в том числе совместную, долевую) или в собственность своих детей до 18 лет (п.п.1, 6 ст. 220 НК РФ). При этом, говоря о ставке 13% мы имеем в виду ставку, предусмотренную п. 1 ст. 224 НК РФ. Ведь к примеру, доходы высоко квалифицированных специалистов-иностранцев (ВКС) тоже облагаются НДФЛ по ставке 13%, однако не на основании п. 1 ст. 224 НК РФ, а в соответствии с п. 3 ст. 224 НК РФ. А потому имущественный вычет ВКС не положен (Письмо Минфина от 27.10.2022 № 03-04-05/70750 ).

Гражданину нет необходимости спешить и сразу подавать документы после приобретения жилой недвижимости для получения налогового вычета. Согласно действующим правилам документы можно подать в налоговую инспекцию на следующий год. При этом у физического лица имеется в запасе 3 года, когда он вправе выполнить подобные действия для инициирования процедуры получения налогового вычета. Несмотря на довольно длительный промежуток временя для подачи документов, специалисты не советуют тянуть. При возникновении форс-мажорных обстоятельств и истечении трехлетнего периода, право на получение налогового вычета физическим лицом будет утеряно.

До 2022 года российские граждане могли рассчитывать на получение налогового вычета только один раз, даже если сумма возврата была минимальна. Сегодня после покупки жилой недвижимости физические лица вправе воспользоваться правом получения вычета по нескольким объектам, размер которого составляет не более 13%. При этом возврат при займе делиться на две части:

При рассмотрении возможности возврата вычета после оплаты кредита внимание будет уделено характеру кредитования. К учету принимаются только целевые займы, средства которых были направлены на приобретение жилой недвижимости. При этом в договоре кредитования в обязательном порядке должна быть указана стоимость объекта недвижимости.

Если гражданин приобрел недвижимость без отделочных работ и вынужден был вложиться в ремонт, то затраты на проведение строительных работ можно предъявить для расчета налогового вычета. При этом к учету принимаются не все виды расходов, а только определенные виды. В список допустимых входят следующие виды статей затрат:

Документ, удостоверяющий личность. В органы налоговой службы Вам необходимо передать копию паспорта, заверенную Вашей подписью.
Подтверждение суммы полученных доходов и выплаченных налогов (в том числе НДФЛ). Данный документ предоставляется в виде справки по форме 2-НДФЛ.
Подтверждение факта приобретения недвижимости (договор купли-продажи квартиры, долевого участия в собственности новостроя и т.п.). К договору прилагаются платежные документы, которые удостоверяют, что именно Вы являетесь плательщиком за приобретенное имущество. Также в налоговые органы подается заверенная копия акта приема-передачи недвижимости.
Документ, подтверждающий Ваше право собственности на квартиру (свидетельство, выданное органами Росреестра).
Банковский договор на получение Вами целевого кредита. Подчеркиваем, что предметом договора может выступать только получение ипотечных средств на покупку (строительство) жилья. В противном случае права претендовать на имущественный вычет Вы не имеете.
Документ, подтверждающий уплату Вами процентов за пользование ипотекой. Он оформляется в виде справки, получить его можно в банке, обратившись туда с запросом. В справке указывается сумма процентов, которая была уплачена Вами в течение года. В органы налоговой службы Вам необходимо подать оригинал справки.
Заявление на вычет НДФЛ по квартире в ипотеке, в котором Вы указываете реквизиты для перечисления возмещения НДФЛ. В налоговую службу нужно передать оригинал этого документа, заверенного Вашей подписью.

Законодательной основой для проведения налогового вычета является Налоговый кодекс РФ, статья «Имущественные налоговые вычеты». Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%. Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ.

Если Вы приняли решение оформлять возмещение через работодателя, то Вам, аналогично вышеуказанной процедуре, нужно собрать документы и передать их в налоговую (этап 1 и этап 2), после чего дождаться уведомления о согласовании выплат. По факту получения письма с положительным ответом, Вам необходимо передать его в бухгалтерию (или другой отдел, занимающийся выплатой зарплаты) вместе с заявлением о вычете НДФЛ. На основании этих документов работодатель будет осуществлять ежемесячную дополнительную выплату в размере НДФЛ. Срок выплаты — до полного исчерпания суммы вычета.

Как же получить налоговый вычет при ипотеке? Существует два варианта — оформить получение возврата напрямую или через работодателя. В первом случае Вы получаете средства через органы налоговой службы, во втором — через работодателя в качестве доплаты к ежемесячным выплата заработной платы.

Вам может понравиться => Могу ли я взять 25000 с материнского капитала 2022

Гражданину Соловьеву К.Р. в банке был выдан ипотечный кредит в сумме 1 млн. 818 тыс. рублей. На эти деньги 02.12.2022 года Соловьев приобрел квартиру. 08.11.2022 года Соловьев купил комнату, также предварительно оформив ипотеку. По договору купли-продажи, стоимость комнаты составила 575 000 руб.

Справка 2-НДФЛ;
Копия паспорта при его замене и/или изменении адреса прописки и/или фамилии;
Копию свидетельства о браке или о расторжении брака, при смене фамилии;
Справку из банка о размере уплаченных процентов при получении вычета с ипотеки.

Физические лица пенсионного возраста, которые официально не трудоустроены.
Матери, находящиеся в послеродовом отпуске или по уходу за детьми до 1,5 года.
Индивидуальные предприниматели, пользующиеся специальными системами налогообложения.

Вы знаете, что при покупке недвижимости (квартир, домов, земли) в ипотеку государство вернет вам до 650 тыс. рублей, если вы заявите свое право на это? А для семьи эта сумма может стать еще больше. При этом не важно, за счет каких средств вы приобретаете жилье: собственные накопления или ипотечный кредит. Рассмотрим, что такое имущественный вычет и как его получить.

Граждане РФ и налоговые резиденты, которые проживают на территории России не менее 183 дней в году. Главное условие – иметь официальный доход на территории государства и отчислять 13% налога в бюджет.
Индивидуальные предприниматели, имеющие доход, который облагается налогом на доходы физических лиц.
Пенсионеры, которые имеют официальный доход помимо пенсии – например, сдают жилье в аренду, и платят налоги.
Граждане, приобретающие недвижимость на имя несовершеннолетнего ребенка и имеющие официальный источник дохода, с которого удерживается 13%.

Копия основной страницы паспорта и страницы с регистрацией.
Копия ИНН.
Справка 2-НДФЛ с места официальной работы (), если есть подработка – со всех мест. В инспекцию предоставляют оригинал. Справка предоставляется по каждому календарному году, за который планируется вернуть налог.
Декларация по форме 3-НДФЛ ( или чистый бланк для заполнения) или заявление о получении вычета по месту работы.
Если возмещение налога планируется получать по месту работы, заполняют заявление на получение уведомления о праве на вычет для работодателя (), и предоставляют его в налоговый орган.
Свидетельство о государственной регистрации права собственности, или выписка из ЕГРП для объектов, оформленных после 15.07.2022.
Если налоговый вычет оформляется на ребенка, предоставляют копию свидетельства о рождении.
При покупке квартиры супругами, пишут заявление о распределении вычета для недвижимости, оформленной до 01.01.2022. Если квартира оформлена после этой даты, заявление о распределении пишут только при стоимости жилья менее 4 млн. руб.
Договор купли-продажи недвижимости.
Акт приема-передачи, если квартира приобреталась в новостройке.
Расписки продавца о получении денежных средств, если рассчитывались наличными, или банковские выписки о перечислении средств, кассовые и товарные чеки, квитанции к приходным ордерам, подтверждающие перечисление средств.
Заявление на налоговый вычет по жилому объекту (скачать) при оформлении вычета через ФНС.
Реквизиты банковской карточки или счета, куда налоговый орган перечислит сумму вычета.
Договор на ипотеку, график погашения кредита и отчет об уплаченных процентах.
Квитанции к приходно-кассовым ордерам, выписки из банка о выплаченных процентах, если планируется заявить их к возврату.

копия свидетельства ребенка, если от его имени оформляется вычет;
заверенные копии платежных документов, подтверждающих расходы на приобретение строительных и расходных материалов, если вычет оформляется на дом, построенный самостоятельно;
реквизиты банковского счета заявителя;
идентификационный номер налогоплательщика.

Тем, кто не знает, как получить налоговый вычет с уплаченных процентов, стоит обратиться в банк для получения справки о произведенных платежах по кредиту. Этот документ является достаточным основанием для получения налогового вычета. Этот документ оформляется и выдается в банке, в котором налогоплательщик оформил займ на покупку квартиры. В каждом банковском учреждении действуют свои правила и тарифы, поэтому стоит быть готовыми к тому, что получение такой справки может оказаться платной услугой. Это также касается и сроков выдачи документов. В одном учреждении могут выдать справку на следующий день после обращения клиента, а в другом придется подождать 5-7 рабочих дней.

Учтите: чтобы вы могли воспользоваться возвратом процентов с ипотеки, продавец жилья не должен быть вашим близким родственником. При оформлении вычета по процентам по ипотеке действуют такие же правила, как и при получении основного вычета при покупке недвижимости.

платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка

документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Удобнее сначала получить основной возврат, который дают при покупке жилья, а потом уже — с процентов по ипотеке. Но можно получать и оба одновременно. Главное, чтобы и на основной, и на процентный вычет хватило суммы налогооблагаемого дохода. Если жилье купили с 2022 года, вычет на купленную недвижимость вы можете получить по одной квартире, а возврат процентов с ипотеки — по другой.

Новая форма декларации заполняется быстрее. Для получения имущественного вычета за квартиру налогоплательщик вписывает данные в приложение № 7. Сокращен раздел по операциям с ценными бумагами, сведения о вычетах объединены в приложении № 5. Пакет документов подается в налоговую службу по завершении года, в котором появилось право собственности. Общий срок получения льготы составляет 3-4 месяца.

заявление на возврат налога;
договор купли-продажи квартиры (долевого участия, акт приема-передачи объекта);
выписка из ЕГРН (свидетельство, если квартира приобретена после 15.07.2022);
кредитный договор, справка из банка об уплаченных по ипотеке процентах, квитанции, подтверждающие понесенные расходы;
справка 2-НДФЛ с указанием дохода гражданина и суммы удержанного налога;
заполненная декларация 3-НДФЛ (форма в обновленной редакции с 01.01.2022 г).

Гражданин вправе заявить о двух вычетах одновременно, или получить сначала основную льготу, а затем возврат процентов. Вычет по процентам можно оформить не только по ипотечному договору, но и по целевому кредиту, взятому на приобретение или строительство недвижимости. Получить компенсацию процентов можно даже, если ипотека предоставлялась раньше, чем была приобретена квартира. В кредитном договоре должна быть поставлена отметка о том, что заемные средства расходуются на жилье.

каждый собственник (резидент РФ) получает льготу в рамках своей доли по договору;
учет затрат на приобретение или строительство жилья ведется пропорционально части каждого дольщика;
право на получение компенсации не передается другим лицам.

Размер вычета зависит от общей суммы вложений в недвижимость, НДФЛ, уплаченного государству за отчетный период, даты приобретения жилья. В 2022 году схема расчета не претерпела существенных изменений. Какой налоговый вычет предусмотрен по ипотеке? При определении размера льготы действуют стандартные ограничения:

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: какие документы нужны для получения, особенности и способы оформления

Ипотека представляет собой оформление квартиры в залог кредитной организации до полного погашения долга. Беря ипотечный кредит, заемщик должен помнить, что несмотря на то, что в квартире он имеет право проживать, но распоряжаться ею по своему усмотрению он не может. Такую квартиру нельзя сдать, продать, подарить. Даже на перепланировку потребуется получить разрешение банка.

Важно! Предоставляется имущественный вычет раз в жизни каждому гражданину. Это не значит, что обратиться в налоговую можно только единожды. Просто любое физическое лицо может использовать свое право на компенсацию фактических расходов в размере 2 млн. рублей только однажды. Но если при первом обращении была получена не вся сумма, то за ее остатком можно обратиться повторно.

Важно знать, что до 01/01/2022 года при оформлении возврата, внесенного ранее гражданином подоходного налога, он был привязан не столько к физическому лицу, как к приобретаемому объекту недвижимости. То есть получить вычет можно было только на одну квартиру, даже если возмещение затрат составляло менее 2 млн. рублей, то остаток просто сгорал. После 2022 года данный вид вычета привязан только к физическому лицу. Если полностью налог не был компенсирован при покупке одной недвижимости его можно дополучить за приобретение 2-ой или любой последующей.

Вам может понравиться => Госпошлина 2022 на получение прав

Предоставляется при покупке или продаже имущества. Законодательно установлены размеры ограничений при расчете данного вида вычета. Например, при продаже недвижимости вернуть можно только сумму с 1 млн. рублей (1 млн. рублей * 13% = 130 тыс. рублей), а при реализации автомобиля — только 250 тыс. рублей.

Приобретая квартиру в ипотеку, ее будущий владелец несет значительные материальные затраты. Но ведь обычно после въезда в долгожданное жилье хочется его сделать удобным и комфортным, проведя не менее дорогостоящий ремонт. Да, и новая обстановка обойдется не дешево. В этой ситуации должна порадовать возможность, предоставленная государством, возврата определенной части затрат, пошедших на покупку квартиры.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Формирование пакета документов. Нередко обстоятельства складываются так, что у граждан нет возможности самостоятельно заниматься данной процедурой, ожидая оформления каждой справки. В подобных случаях субъекты используют услуги специализированных юридических контор, которые исполняют необходимые действия за плату. Подобный способ является более дорогим, однако, менее трудозатратным для заявителя.
Подача пакета бумаг в фискальную службу. Правомерно направить их лично или с помощью заказного письма посредством обращения в почтовое отделение. При личном посещении подразделения инстанции необходимо обращаться к инспектору, который проверит правильность составления и оформления каждой бумаги на месте. При использовании услуг почты в конверт требуется вложить опись высылаемых бумаг. Когда инспектор получает конверт, он сверяет фактическое наличие документов в нем с пунктами описи, и затем ставит подпись в уведомлении о получении.
Проверка и обработка сотрудниками государственной инстанции поданных документов. Максимальный период данного процесса может занять 3 месяца – более длительная проверка считается неправомерной. По факту обработки пакета бумаг заявителю высылается извещение о результатах. В случае, когда ответ положительный, средства будут перечислены на протяжении одного месяца с даты, зафиксированной в уведомительном письме. Если же ответ отрицательный, лицу необходимо лично явиться к налоговому инспектору для выяснения причин.

до 01.01.2022г. право на применение льготы считалось единоразовым. То есть, после единовременного возмещения средств гражданин утрачивал возможность на повторную компенсацию;
после 01.01.2022 г. рассматриваемая возможность приобрела многократный характер.

общий размер льготы не должен быть больше 13% стоимости жилплощади, приобретенной на ипотечный кредит;
объем компенсационных сумм, назначаемых гражданину за год, не может превышать общую сумму НДФЛ, перечисленного в бюджет за соответствующий отчетный период;
сумма имущественного вычета, предоставляемого в связи с оформлением ипотеки на приобретение жилплощади или постройку дома, составляет 2 млн. руб. (в отношении тела кредита). Помимо этого, вычет также обеспечивается при погашении ипотечных процентов, и составляет 3 млн. руб. (до 2022г. рассматриваемая льгота при погашении процентов лимита не имела).

Пример 2. В 2013 году Макаренко А. купил в ипотеку объект недвижимого имущества стоимостью 1,7 млн. руб. Тогда же субъект приобрел часть жилплощади (комнату в коммунальной квартире), также оформив ипотечный кредит. Стоимость указанной комнаты составила 500 тыс. руб.

В обстоятельствах, когда гражданин оформляет вычет посредством обращения к нанимателю, порядок действий идентичен — необходимо сформировать пакет бумаг и передать их в фискальную службу. По факту проверки документов заявителю будет выдано извещение о согласовании. При положительном решении налоговой субъект должен предоставить полученный документ в бухгалтерию предприятия вместе с письменным прошением о вычете на имя управленца. Указанные документы являются основанием прекращения удержаний НДФЛ с дохода субъекта на протяжении периода, который необходим для исчерпания объема льготы.

Процедура получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Ещё раз напомним, что воспользоваться вышеуказанным методом можно только в том случае, если было приобретено жильё, произошло самостоятельное строительство или человек инвестировал долевое строительство. Также речь идёт и о тех ситуациях, когда был выполнен масштабный ремонт. Отдельно отметим, что в статье мы будем разбирать именно вопрос по купленному дому в ипотечный кредит и расскажем про получение денег с процентов. Мы будем учитывать все произошедшие изменения в законодательстве.

Ещё раз напомним, что максимальная сумма по ипотеке составляет 3 000 000 рублей. И вернуть с неё можно будет не более 390 000 рублей. Однако, если кредит был оформлен до 2022 году, то тогда к нему будут применять старое законодательство. То есть, лимита не будет, так как он появился позже.

Когда люди спрашивают, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2022 году, нельзя не отметить необходимость сбора полного перечня документов. Ведь именно официальные бумаги могут подтвердить наличие оснований у человека на то, чтобы воспользоваться подобной возможностью.

Есть определённые категории граждан, которые не могут рассчитывать на налоговый вычет за проценты, уплаченные по ипотеке. Если человек входит в их число, то ему нет смысла обращаться в ФНС с заявлением на возврат денег. Поэтому рекомендуется предварительно ознакомиться с перечнем людей, для которых недоступен вычет на проценты.

Уже не раз упоминалось, что для налоговой службы нужно обязательно собрать определённый перечень документов. Ведь без них заявление не рассмотрят и не дадут положительный ответ. Люди нередко задаются вопросом, что именно нужно подавать. Сейчас рассмотрим подробнее список бумаг, которые требует ФНС.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

С 2022 года. Если право на вычет появилось после 1 января 2022 года, лимит вычета по ипотечным процентам — 3 млн рублей. Если рефинансируете такой кредит, ограничение суммы тоже будет. То есть максимальная сумма НДФЛ, которую получится вернуть из бюджета при покупке квартиры с 2022 года, — 390 тысяч рублей: 3 000 000 рублей × 13%.

Взяла ипотечный кредит на квартиру. В бухгалтерии на работе мне сказали, что можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке. Знаю, что дают вычет на покупку жилья, а про вычет на процентные платежи не слышала. Расскажите, как вернуть налог и проценты по ипотеке?

До внесения изменений в НК РФ в 2022 году ипотечный вычет при покупке квартиры можно было получить только один раз за всю жизнь, причем никаких ограничений по стоимости недвижимости не было. После 2022 года получить вычет можно многократно, по нескольким купленным объектам, вот только максимальная сумма не может превышать 2 миллиона рублей. То есть, если в 2013 году была куплена квартира за 6 млн. руб., то можно было получить вычет в размере 780 тыс. руб. При покупке второй и каждой последующей квартиры воспользоваться правом на получение налоговой льготы уже было невозможно.

Налоговая декларация (форма 3-НДФЛ). Образец декларации можно скачать в интернете. В налоговую службу нужно подавать оригинал документа.
Паспорт или любой иной документ, удостоверяющий личность заявителя. Подается заверенная копия документа (первые страницы и страница с записью о регистрации).
Справка с работы о размере заработной платы за год, в котором была куплена квартира (форма 2-НДФЛ). В случае, когда заявитель официально работал в отчетном периоде в нескольких местах, то необходимо получить справку о доходах у каждого работодателя. В ИФНС необходимо предоставить оригинал формы.
Оригинал заявления на получение имущественного вычета.
Заверенная копия договора купли-продажи недвижимости или ДДУ (договор долевого участия).
Документы (квитанции, расписки, чеки и т.д.), подтверждающие факт осуществления расчетов за квартиру.
Заверенная копия выписки из Росреестра о праве собственности на объект жилой недвижимости. Если жилье приобреталось по ДДУ, то данный документ не требуется.
Передаточный акт. В налоговую требуется предоставить заверенную копию акта приема-передачи объекта, который составляется и подписывается при сдаче дома в эксплуатацию. Копия акта является обязательным документом в перечне только для тех заявителей, которые приобрели жилье по ДДУ. Для тех, кто стал собственником квартир по договору купли-продажи, данная бумага не нужна.

с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
с помощью квалифицированной электронной подписи.

Вам может понравиться => Могут Ли Приставы Снять Деньги С Жены Неплательщика

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Согласно Налоговому кодексу РФ, при покупке недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) посредством банковского кредита, Вы можете вернуть часть ранее уплаченных средств. Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.

максимальная величина возвращаемой суммы – 2 млн р. (по ставке 13%);
право имеется при подтвержденной собственности, когда заканчивается год, дающий это право;
включение возможно всех средств – личных и привлеченных, кроме просроченных и штрафных платежей.

Важно знать, что стоимость жилья, приобретенного у связанных лиц (супруг/супруга, родители, прочие родственники, работодатель и т.п.), налоговому вычету не подлежит. На вычет также не могут рассчитывать юридические лица (организации, приобретающие недвижимость в производственных и прочих целях), а также индивидуальные предприниматели.

Размер налогового вычета, на который может претендовать собственник недвижимости, зависит от двух показателей. Первый — непосредственно стоимость недвижимого имущества (или расходов на его строительство). Второй — сумма НДФЛ, которую выплачивает работодатель в бюджет.

Гражданин впервые обратился за налоговым вычетом на покупку недвижимости, то есть он ранее никогда не получал этот вычет. Как правило, органы налоговой инспекции внимательно проверяют этот факт;
У лица, желающего оформить налоговый вычет, есть доходы, с которых он в установленном законом порядке уплачивает налоги. Если доходы отсутствуют, налоговый вычет получить невозможно. Кроме того, гражданам, имеющим низкую налогооблагаемую зарплату (даже если они получают большую часть зарплаты в конвертах) на возврат всей суммы рассчитывать не стоит. Бывают даже ситуации, когда оформлять налоговый вычет нет никакого смысла, так как его размер будет очень мал;
Квартира приобретается на средства налогоплательщика или при помощи ипотечного кредита. Нельзя оформить вычет на квартиры, купленные у родственников или полученные от предприятия;
Лицо, желающее получить вычет, является российским гражданином или иностранцем-резидентом, официально проживающим и работающим на территории России больше 183 дней в году.

Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.). В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected], где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).

С 1 января 2022 года вступила в силу норма закона, в соответствии с которой, если налоговый вычет после покупки недвижимого имущества не был использован в полном объеме, за оставшейся суммой вычета можно обратиться при покупке второй и последующей квартиры. Учитывая, что предыдущая квартира стоила менее 2 млн рублей, с которых можно получить вычет, сейчас можно получить вычет от оставшейся суммы на каждого из супругов.

Таким образом, налогоплательщик при наличии соответствующего дохода получит компенсацию стоимости приобретенной квартиры – 260 тыс. руб ., возврат уплаченных процентов в сумме 390 тыс. руб . Вычет от стоимости недвижимости разрешено оформлять на несколько объектов. Льготу по выплаченным процентам можно получить только с одного недвижимого объекта.

расписка заполняется только в рукописном виде, проверьте, чтобы там была информация о продавце, покупателе, объекте недвижимости, сумме и дате покупки;
в договоре можно отдельно предусмотреть пункт, в котором сообщается, что покупатель передал деньги за квартиру, а продавец их получил в конкретную дату.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году

Если право уже было реализовано: при приобретении квартиры до 1 января 2022 года независимо от размера вычета или после 1 января 2022 года в максимальном размере 2 миллиона рублей.
При приобретении недвижимости у близких родственников или работодателя.
При использовании средств работодателя, материнского капитала и других государственных программ. Возврат вычета возможен, но только на часть денежных средств, которая была оплачена из «собственного кармана».

декларация по форме 3-НДФЛ;
справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
ксерокопия паспорта гражданина РФ;
ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
ксерокопия договора купли-продажи;
заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2022), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).

В статье 220 Налогового кодекса РФ прямо указано, что налоговый вычет по ипотеке может быть предоставлен только на сумму уже уплаченных процентов. Подтверждением станет не график платежей, а справка из банка. Такое ограничение наложено из-за того, что при досрочном погашении сумма процентов пересчитывается, и если вычет оформлять заранее, он может оказаться некорректным.

справка 2-НДФЛ за год;
ксерокопия паспорта гражданина РФ в случае изменения данных;
ксерокопия о заключении либо расторжении брака в случае смены фамилии;
справка из банка для подтверждения суммы выплаченных процентов за год.

Не всегда удается получить ипотечный кредит под выгодный процент – порой приходится брать то, что дают. Если впоследствии появляется возможность перекредитоваться на более выгодных условиях, возникает вопрос: а как быть с налоговым вычетом по ипотеке, если он уже заявлен? Можно ли его перенести на другой кредит? До 2022 года ответ на этот вопрос был отрицательным: получить вычет вы могли только один раз в жизни. Сейчас ситуация другая.

Получать возврат с процентов по ипотеке за текущий год у работодателя может быть неудобно. Каждый раз придется брать справку из банка и заново брать уведомление. Но есть такой вариант: обратитесь за вычетом ближе к концу года — например, в сентябре. Тогда вам сразу вернут НДФЛ с января. И не придется ждать три месяца, пока закончится камеральная проверка. Потому что декларацию для вычета у работодателя не подают — там только заявление. Его рассматривают не три месяца, а 30 дней.

С 2022 года. Вычет при покупке квартиры и налоговый вычет по ипотеке — это два самостоятельных вычета. Их можно получать по разным объектам. Но только при условии, что право на вычет с процентов возникло после 2022 года. Его не заявили позже, а оно именно возникло — то есть было оформлено право собственности или подписан акт приема-передачи.

Копию договора купли-продажи недвижимости.
Копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности: свидетельства о регистрации права, если купили квартиру или участок до 15 июля 2022 года, или выписки из ЕГРН, если регистрировали право позже. Если квартира в новостройке, будет достаточно акта приема-передачи , право собственности можете зарегистрировать позже.
Копию кредитного договора.
Документы, подтверждающие оплату: квитанции, банковские выписки, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов.

Государство разрешает уменьшить налогооблагаемый доход на сумму каких-то полезных расходов. Это и есть налоговые вычеты. Так получается экономия на НДФЛ: налоговая база уменьшается, сумма к уплате становится меньше. Или появляется переплата, которую можно вернуть из бюджета на свой счет.

19 Мар 2022 vektorurist 126