Можно в мфц получить налоговый вычет за лечение зубов

то вы можете частично компенсировать свои расходы путем возврата из бюджета до 15 600 руб. в год на каждого члена семьи при недорогостоящем лечении, а при дорогостоящем – все 13% от стоимости услуг (в дальнейшем объясню, что к нему относится).

Здесь обращу ваше внимание вот на какой момент. Есть обычное лечение, оно указывается кодом 001 в справке об оплате медицинских услуг, а есть дорогостоящее, с кодом 002. Отличается оно тем, какой размер вычета можно получить с каждого вида услуг.

Шаг 3. Подаем декларацию

• копию договора с медучреждением, в котором указаны сведения о его лицензии;
• копию лицензии, если сведения о ней не указаны в договоре;
• оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной приказом Минздрава России № 289, МНС России № БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Плательщиком в справке просите указать того, на кого будете заполнять декларацию. Например, за женщину в декрете будет заполнять декларацию ее супруг, его и нужно указывать в справке.

Также государством снимается часть налогового бремени, если налогоплательщик потратил свои средства на покупку квартиры, дома для всей семьи, вложил деньги в жилищное строительство, оформил ипотечный кредит на покупку квартиры или земельного участка для возведения дома. Также льгота распространяется на приобретение части жилого помещения в многоквартирном доме или частном строении.

Правила оформления

После получения инспекцией документов будет проведена камеральная проверка, если ошибки не обнаружатся, то заявителю будут перечислены средства на указанный им банковский счет. В противном случае оформляется корректирующая декларация, ее также можно подать через МФЦ.

Условия для получения вычета

Совет: чтобы не наделать ошибок, лучше воспользоваться специальным программным обеспечением, его можно скачать со своей личной страницы. Программа будет давать подсказки в выпадающем меню о правилах заполнения сведений. По окончанию оформления декларации она проверит ее, в случае обнаружения ошибок подскажет, что необходимо исправить. По окончанию проверки сохраняем созданный файл, например, на рабочем столе компьютера, он нам потребуется для дальнейшей работы.

• Медицинские услуги по ортопедическому лечению населения с врожденными и приобретенными дефектами зубов, зубных рядов, альвеолярных отростков, челюстей с опорой на зубные имплантаты при отсутствии условий для традиционного зубного протезирования (значительная атрофия или дефекты косной ткани челюстей).
• Медицинские услуги, оказанные в рамках высокотехнологичной медицинской помощи в соответствии с перечнем видов высокотехнологичной медицинской помощи, содержащим в том числе методы лечения и источники финансового обеспечения высокотехнологичной медицинской помощи, предусмотренным Программой государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи.

1. справка о доходах 2 НДФЛ (выдает работодатель налогоплательщика);
2. справка об оплате медицинских услуг (выдает стоматологическая клиника, образец здесь);
3. договор с медицинским учреждением (копия) и/или другие документы, подтверждающие лечение;
4. чеки (копия);
5. лицензия стоматологической клиники (копия, выдает клиника);
6. налоговая декларация 3 НДФЛ (заполняет сам налогоплательщик);
7. свидетельство о рождении и/или свидетельство о браке (копия, при получении социального вычета на протезирование зубов родителям, супругу или ребенку);
8. заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (с указанием реквизитов счета для перечисления денег). С 2022 года налогоплательщики вправе представить заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации;
9. может понадобиться копия паспорта, ИНН налогоплательщика.

Налоговый вычет за протезирование зубов

• Во-первых, у налогоплательщика (получающего вычет) должна быть официальная зарплата или другой доход, облагаемый по ставке 13 процентов в том году, когда прошла оплата лечения.
• Во-вторых, у стоматологической организации должна быть медицинская лицензия, выданная в соответствии с законодательством РФ (вычет на лечение за границей невозможен).
• В-третьих, не должен пройти срок давности по налоговому вычету за лечение – 3 года.

Вы резидент Российской Федерации, если пробыли на ее территории не менее полугода

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Заявление можно заполнить сразу же после отправки декларации или позже — через некоторое время после отправки декларации 3-НДФЛ в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться».

Как получить вычет за лечение

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р . Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.

К стоматологическим услугам относится и установка брекетов. Если вы оплатили брекеты себе или своему ребенку, то вправе учесть эти расходы при подаче декларации 3-НДФЛ и получить на свой счет 13% от затрат.

Лечение зубов, к счастью, уже давно не ассоциируется с жутким жужжанием бура, болью и прочими сопутствующими неприятностями. Современное оборудование и профессионализм врачей превратил поход к стоматологу в обычную рутину: пришел, сел в кресло, обезболили, полечили. Красота!

Сколько можно вернуть денег за лечение зубов

• Лечебное учреждение должно иметь лицензию.
• Вы должны сохранить все платежные документы, которые могут подтвердить расходы на лечение и приобретение медикаментов.
• За лечение платили лично вы, а не ваш работодатель. Если же стоматологию оплатила организация, такие расходы не считаются вашими личными тратами.
• Вычет предоставляется только по доходам, облагаемым НДФЛ по ставке 13%. Доходы по ставкам 9% и 35% при предоставлении вычета не учитываются. Кроме того на возврат налога за лечение зубов не имеют право индивидуальные предприниматели на УСН или с оплатой ЕНВД.

Денежные средства будут возмещены при условии, что плательщик имеет официальную зарплату, с которой регулярно происходят списания НДФЛ. Также необходимо учитывать тот факт, что денежные средства, по которым требуется оформить вычет должны принадлежать заявителю. Допускается использование заемных средств, например, полученных в виде целевых кредитов (без государственного участия).

Регулирующее законодательство

• официальное трудоустройство, подразумевающее облагаемый доход;
• возможность подтвердить расходы документально.

Таким образом обращаясь с заявлением на возврат 13%, необходимо предоставить платежную документацию, копию трудового договора и справку по форме 2НДФЛ. Также одним из важных условий является отсутствие просрочек по выплатам, если рассматривается заемный капитал.

Способы оформления

Развитие удаленных систем самообслуживания сделало возможным заявить о праве на компенсацию без визита в представительство госслужбы. Через сайт МФЦ также можно зарегистрировать обращение и контролировать процедуру отслеживая ее этапы. Выбрав удобное время для консультации со специалистом, следует прибыть в срок заранее приготовив требуемые документы. Заявителю потребуются:

Вниманию пациентов нашей клиники –
после прохождения лечения, протезирования или имплантации зубов в отделениях нашей клиники мы предоставляем вам пакет документов, которые вам потребуются для предоставления в налоговую службу. Речь идет об – 1) копии договора на оказание медицинских услуг, 2) медицинской справке установленной формы, 3) платежных документах. Этот пакет документов вы можете заказать в нашей клинике заранее, предварительно сообщив, к какому числу нам будет необходимо их подготовить.

Расчет возврата налога за лечение зубов –

Важно : возврат налога за лечение зубов можно оформить не только за собственное лечение, но и за понесенные расходы на лечение родственников (супруг, родители, дети до 18 лет). Но в этом случае вы будете обязаны предоставить в налоговую службу еще и документы, подтверждающие ваше родство. Задать вопросы по оформлению налогового вычета – вы можете по следующим телефонам в нашей клинике: +7 (495) 106-02-36 или +7 (495) 106-02-48 .

Документы для налогового вычета на лечение зубов –

Подать документы на налоговый вычет Сидоров А.А. сможет только в 2022 году, причем на данный момент снято ограничение по срокам подачи заявления на вычет (раньше это можно было сделать только в период с 1 января по 30 апреля). Согласно п.2 ст.88 Налогового кодекса заявление рассматривается в течение 3 месяцев, после чего в течение 10 дней налоговая должна направить вам уведомление о предоставлении или об отказе в предоставлении налогового вычета.

Пример 2. В 2022 г. Сидоров А. А. заплатил за лечение 100 тыс. руб. За 2022 г. его доход составил 600 тыс. руб. и уплачено подоходного налога 78 тыс. руб. Максимальная сумма вычета составила 120 000 руб, что больше 100 тыс. руб. Сидоров А. А. вернёт за 2022 г. (100 тыс. х 13% ) 13 тыс. рублей.

• работающие граждане, у которых с официальной зарплаты берётся 13% налога;
• лица, оплачивающие стоматологические услуги из личных средств;
• работники, собравшие полный пакет документов, удостоверяющих расходы.

Как получить возврат средств и куда обратиться

Пример 1. В 2022 г. Петросян А. А. заплатил за лечение зубов 200 тыс. руб. За 2022 г. его доход составил 600 тыс. руб., уплачено подоходного налога 78 тыс. руб. Так как лечение не относится к дорогим, то возврат налога сделают с суммы 120 000 руб. Петросян А. А. вернёт за 2022 год (120 тыс. х 13% ) 15 600 рублей.

Расходы, связанные с платным стоматологическим лечением, можно частично компенсировать, оформив налоговый вычет. Налогоплательщик имеет право на него, если он оплачивал лечение для себя, супруга или супруги, родителей или своих несовершеннолетних детей. Возможность получить компенсацию распространяется не только на платные услуги, но и на купленные медикаменты, расходные материалы (назначенные лечащим врачом).

Для получения вычета в стоматологической клинике после оплаты услуг оформляется справка. Она имеет специальную форму, в ней каждому виду оказанных услуг присваивается код 1 или 2. Код 1 — лечение, которое не является дорогостоящим, код 2 — дорогостоящие услуги. По данным из этой справки пациент может самостоятельно рассчитать размер налогового вычета на стоматологическое лечение.

Порядок оформления вычета

• пациент покупал их в медучреждении в рамках дорогостоящего лечения, ему был предоставлен счет, который он оплатил (например, заказ имплантов при протезировании);
• медучреждение не располагало нужными лекарственными средствами или материалами и покупало их для пациента и за его счет в рамках договора на лечение;
• медучреждение предоставило пациенту справку о том, что медикаменты и материалы были необходимы для лечения и справку об оплате медицинских услуг для налоговых органов (услугам должен быть присвоен код 2).

1. Cправка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Указанную справку Вы можете взять у медицинской организации, которая оказала Вам услугу. В ИФНС подается оригинал справки.
   Обратите внимание: предоставление платежных документов (чеков, квитанций, платежных поручений) не является обязательным. Подробнее в статье Требуется ли прикладывать копии платежных документов?
   Примечание: при прохождении лечения в санаторно-курортном учреждении Вы можете получить аналогичную справку. В этой справке будет отражена стоимость лечения, включенная в путевку (за вычетом проживания, питания и т.п.) и сумма дополнительно оплаченных медицинских услуг.
2. Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг. В ИФНС подается заверенная копия договора.
   Примечание: Если вы включаете в расходы на дорогостоящее лечение расходы на приобретение медицинского оборудования или материалов, которые купили за свой счет в связи с их отсутствием в медицинском учреждении, то они должны быть прямо прописаны в договоре с медицинской организацией.
3. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
   Примечание: если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии медицинского заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.

Требуется ли прикладывать копии платежных документов?

1. Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Такой рецепт выдается Вашим лечащим врачом: либо сразу вместе с получением аналогичного бланка для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте. В ИФНС подается оригинал рецепта.
2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

Как заверить копии документов?

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
   Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.

Лечение кариеса, профилактика и диагностические обследования относятся к категории обычных медицинских услуг и имеет ограничение по размеру выплат. Итоговый возврат средств начисляется от суммы не превышающей 120 000₽ и составляет максимально 15 600₽.

Налоговый вычет за протезирование

Лечение зубов входит в перечень медицинских услуг, за которые положены социальные выплаты в размере 13% от суммы лечения. Налоговый вычет можно получить в течение трех лет после завершения лечения. Перечень медицинских услуг, за которые можно получить социальные выплаты, включает 2 категории: обычные и дорогостоящие медицинские услуги. Условия выплат по этим двум категориям отличаются.

Налоговый вычет за лечение кариеса и профилактику

Имплантация и костная пластика входят во 2 категорию и считаются дорогостоящими услугами. На них нет ограничений по сумме лечения. Ограничение по сумме выплат общее для всех категорий — не больше суммы, которую заплатил налогоплательщик с доходов за прошедший год.

Налоговый вычет полагается тем налогоплательщикам, у которых имеются доходы, облагаемые по ставке 13%. Это касается только официально трудоустроенных граждан РФ, самозанятых по договорам гражданско-правового характера, арендодателей, получающих доход от сдачи жилья в аренду и лиц, получивших денежные средства от реализации недвижимости и автомобиля.

Условия получения возврата

• Услуги входят в список, установленный законодательством РФ.
• Оказание медицинских услуг в профильных и лицензированных учреждениях.
• По рекомендации врача приобретались препараты из общепринятого списка.

Пакет необходимых документов, видео-инструкция

Вычет за лечение ребенка полагается только родителям или усыновителям. При оплаченном лечении брата, сестры, племянников или прочих детей вычет не производится. Предоставляют документы родства и договора (свидетельство о рождении, заключении брака), рецепт врача, чеки на лечение. Ребенку должно быть менее 18 лет на момент лечения и оформления вычета. Исключение составляют инвалиды старше 18 лет.

Внимание: при отрицательном результате проверки ИФНС должен уведомить заявителя и указать причины отказа. Если проблема в оформлении документов (декларации), то ее решают корректировкой бумаг с неточностями. Если отказ по другим причинам, нужно обращаться вначале в вышестоящий орган ФНС, а затем в суд.

Сбор и оформление документов, поход в налоговую инспекцию ничего сложного не представляют. И все же, чтобы не делать лишнюю работу, приведем пошаговую инструкцию, как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов. Сразу отметим, что в 2022 году можно возвратить социальный налоговый вычет за три предыдущих года, т.е. 2022-2022 г. Подать заявление можно в любой день в течение всего календарного года – подача никак не связано со сроками сдачи налоговой декларации за предыдущий год, хотя сама декларация подается.

Работодателю

Шаг 7. Страница обновляется. Внизу экрана появляется зеленая полоса с надписью: «Сертификат электронной подписи успешно выпущен». Если в течение суток не появилась такая надпись, нужно обращаться в службу поддержки.

Само заявление пишется в свободной форме, его составить максимально просто, главное не забыть указать, что заявитель обращается за социальным налоговым вычетом. Гораздо большее значение имеет подтверждение права на него.

Налоговый вычет – это сумма, на которую может быть уменьшена налоговая база налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Его можно предъявить к возврату после уплаты налога или снизить уплачиваемую сумму изначально. По налоговому законодательству РФ, налоговый вычет по НДФЛ может получить гражданин, если он в налоговом периоде делал расходы на лечение, в том числе и зубов.

Особенности предоставления вычета

• подготовить документы, подтверждающие право на него (договор, лицензия, справка о доходах, справка об оплате из медорганизации);
• предоставить их в налоговую вместе с письмом по образцу из письма ФНС РФ №№ БС-4-11/500@ от 16.01.2022г.;
• через месяц получить уведомление;
• отдать его работодателю.

При получении налогового вычета через налоговую инспекцию нужно во время лечения получить в стоматологической клинике справку или чек о том, что документы составлены для налоговой. Получить у работодателя справку 2-ндфл, с указанием заработной платы и уплаченных налогов. Также нужно заполнить налоговую декларацию 3-ндфл. Собранный пакет документов нужно отнести сотруднику налоговой инспекции.

Для получения налогового вычета должно соблюдаться условие, что лечение происходило в российской стоматологической клинике, у которой есть лицензия. При этом клиника может быть как государственной, так и коммерческой. Для получения вычета можно предоставить копии документов.

Документы для получения налогового вычета

Важно! Компенсация и получение налогового вычета не положено тем гражданам, у кого нет официального дохода, кто работает без записи в трудовой книжке, кто оформлен как самозанятый, если у гражданина нет работы, также это студенты и несовершеннолетние дети.

12 Апр 2021      vektorurist         169      

Похожие записи
• 
  Могут ли приставы описать имущество по прописке если должник там не собственник
• 
  Может ли суд забрать дарственную
• 
  Какая сумма ветеранских в курганской обл
• 
  Можно ли с 3 группой инвалидности получить водительские права на 2022 год