Можно Ли Получить Налоговый Вычет Если Квартира В Залоге У Банка По Ипотеке

Можно ли получить налоговый вычетом если квартира в ипотеку

Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право (подробнее ,) в вычет можно включить как свои так и заемные средства (с юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами).Список необходимых документов и процесс получения вычета описаны в статьях: и .Пример: В 2022 году Дежнев Г.С.

«Очень часто граждане просто не в курсе, какие именно льготы они имеют, приобретая жилье в ипотеку», – говорит управляющий партнер коллегии адвокатов «Старинский, Корчаго и партнеры» Владимир Старинский. «Далеко не все знают, что часть средств, потраченных на покупку квартиры, можно вернуть за счет уплаченных ранее налогов на доходы.

Но нельзя получить 13% от суммы любого жилья – например, особняка на побережье за 100 миллионов рублей или пентхауса в центре Москвы за несколько десятков миллионов рублей. Размер денежной компенсации от государства лимитирован. Какую сумму вычета при покупке квартиры в ипотеку можно получить?

рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей. Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года. если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению

(свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2022 году). В 2022 году Дежнев Г.С. подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2022 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс.руб), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс.руб.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Внесенные изменения в пункт 1 статьи 220 НК РФ гласят, что льгота по НДФЛ при приобретении жилья после первого января 2022 года происходит до исчерпания лимита в 2 миллиона рублей, вне зависимости от количества объектов недвижимости, максимальный размер выплат составит 2000000 х 13% = 260 тысяч рублей. Если жильё приобретается без отделки, в эту сумму добавляют и затраты на ремонт. Также установлен лимит в 3 миллиона рублей для процентов по ипотеке, но использовать его можно только по одному объекту жилья.

В налоговой службе. По истечении года подаем документы налоговому инспектору. В срок до трех месяцев будет произведена проверка бумаг, по результатам которой принимается решение о возврате налога. В месячный срок после положительного решения деньги переведут на счет налогоплательщика.

Сегодня покупка жилья – вопрос не одного года жизни, особенно при использовании заемных средств. На государственном уровне налогоплательщикам предоставляется возможность получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку. Эта мера позволяет сэкономить до 13% от суммы затраченных средств, включая банковские проценты.

Имущественный вычет возможно распределить между супругами, чтобы лица одновременно воспользовались предоставленным правом. В этом случае зависит от оформления квартиры. Если у каждого в семье прописана собственная доля — то вычет будет распределяться в соответствии с ней. В случае если собственность совместная или индивидуальная, составляют заявление о распределении вычета, предварительно договорившись о пропорциях. Заявление подается в налоговую службу только один раз, изменить его условия нельзя.

До 2022 года приобретение недвижимости также предоставляло право лицу на возмещение излишне уплаченного налога с суммы до 2 миллионов рублей, но могло быть использовано единожды. Ограничений по максимальному размеру налогового вычета по процентам ипотеки не было. Получить его можно было тоже раз в жизни.

Чтобы воспользоваться предоставленной по закону возможностью вернуть уплаченные ранее средства, можно выбрать один из более подходящих способов:

  1. Верхний предел общего вычета за все годы ограничен 13 процентами от цены ипотечной квартиры.
  2. Ежегодный возврат ограничен суммой уплаченного НДФЛ.
  3. Если подается заявление о возврате средств за недвижимость, сделка по которой прошла до 2008 г., действует лимит на вычет до 1 миллиона рублей.
  4. При покупке квартиры ранее 2022 года, проценты будут возвращены в полном объеме.
  5. Сделка по ипотечной квартире до 2022 года ограничивает базу для вычета 2 миллионами рублей, а ипотека, оформленная позже устанавливает лимит до 3 миллионов рублей.

В основе действия имущественного вычета лежит возврат уплаченного ранее подоходного налога в размере 13%. Таким образом, заемщик, оформивший ипотеку, ежегодно может подать документы на возврат 13% от величины своего годового дохода, не принимая в расчет, была ли покупка оплачена заемщиком сразу, либо был оформлен ипотечный кредит.

  • гражданский паспорт налогоплательщика-собственника;
  • договор о покупке ипотечной квартиры;
  • заполненная надлежащим образом декларация о доходах;
  • договор об ипотеке;
  • документ из банка со сведениями об остатке долга по кредиту, оплаченным процентам, ежемесячным платежам;
  • 2-НДФЛ от работодателя;
  • свидетельство о регистрации квартиры;
  • ИНН;
  • заявление с реквизитами получателя, либо справка от работодателя с реквизитами перечисления, если вычет будет возмещен через работу.

Не только заработная плата может учитываться в качестве доходов налогоплательщика, доходы от аренды, продажи, заработки у разных работодателей будут включены в расчетную базу, но при условии, что данная деятельность проводилась с отчислением подоходного налога. Исключение составляют начисленные акционеру дивиденды – несмотря на отчисление 13 процентов от полученного дохода, в налоговую базу их не включают.

Если вы приобрели недвижимость до вступления нового закона (до 1 января 2022), то на вас наложено вето на получение одного имущественного вычета. Если цена квартиры была ниже 2 миллионов рублей, то оставшиеся проценты НДФЛ вернуть не получится, даже при покупке другой квартиры. А вот собственники, которые совершили сделку после этой даты (в том числе в 2022 году) могут рассчитывать на большие преференции. В целом существуют ограничения:

  • Возврат производится от установленной налоговым кодексом максимальной суммы расходов на приобретение или новое строительство жилья – 2 000 000 руб. Соответственно, сумма компенсации составит максимум 260 000.
  • С ипотечных процентов возвращается 13%, но не более чем от 3 000 000, то есть максимум 360 000 руб.

Сообщить работодателю о том, что вы имеете право на освобождение от уплаты подоходного налога, вы сможете сразу, после приобретения жилья. В этом случае с вас перестанут удерживать НДФЛ до конца календарного года. Для продления льготного налогового периода придется повторить процедуру:

Для получения выплаты установлен срок – 3 года с момента сделки. В этот период вы можете подавать налоговые декларации в ФНС. Что касается ипотечных процентов, то право на возврат 13% от суммы переплаты появляется после полного погашения ипотечного кредита. Варианты получения вычета:

Приобретение первого жилья дает возможность вернуть не только 13% от его стоимости, но и часть денег, которые пришлось платить банку в виде процентов. Далее рассмотрим, что такое налоговый вычет за квартиру и как можно получить компенсацию от государства после покупки недвижимости в ипотеку. Какие документы нужны и какие особенности в возвратном механизме НДФЛ?

Квартирный вопрос – один из самых важных и дорогостоящих для человека. Но существуют механизмы возврата части средств, ушедших на покупку. Если сложить, то суммарно за жилье и выплаченные проценты, вы можете вернуть до 650 000 рублей. Эта сумма распределяется на несколько календарных периодов.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

  • льгота распространяется на работающих резидентов РФ, чей заработок облагается 13%-м налогом на доходы физических лиц.
  • пенсия – не объект налогообложения, и у пенсионеров с единым доходным источником получить возврат части средств не получится;
  • для пенсионеров суммы переносятся на предшествующие году учетные периоды (не свыше 3-х), когда образовался остаток;
  • условием получения налогового вычета на несовершеннолетних значится покупка в их собственность имущества (доли) и получение возврата родителями за детей;
  • налоговый вычет при ипотеке повторно не предусмотрен.
Вам может понравиться =>  Перерасчет Пенсии Июль 2022 Для Ип

Порядок состоит из сбора и представления документного подтверждения в госорган, их проверки и перечисления платежа инспекцией. Налоговый вычет за квартиру в ипотеке вернут через работодателя (нет прямого единоразового возвращения, из трудовых начислений не удерживается НДФЛ) и через инспекцию (платеж от государства единовременный, сразу за год).

Купить недвижимость легче с ипотечным кредитом. Собственник жилья вправе воспользоваться двумя возможностями вернуть затраты: за приобретение и по процентам, которые он уплатил. Налоговый вычет при покупке жилья с задействованием заемных финансов не отличается от ситуации при покупке за личные средства. Основные правила, описанные в законодательстве:

  1. Подать в территориальный налоговый орган определенный перечень документов и налоговую декларацию и ждать возврата подоходного налога на банковский счет. При этом вся начисленная сумма вычета заявителю будет выплачена лишь по мере погашения кредита на покупку жилья, поэтому ежегодно нужно будет представлять в налоговую инспекцию все документы об осуществленных платежах из банка-кредитора;
  2. Получить налоговый вычет по месту работы. Для этого нужно обратиться в налоговый орган и получить специальное уведомление для работодателя. После этого гражданин, представивший уведомление из налоговой инспекции, будет получать дополнительно 13% от своей зарплаты, то есть ту сумму, которую раньше работодатель перечислял в бюджет. До полного возмещения налогового вычета нужно ежегодно брать налоговое уведомление. Стоит учесть, что если зарплата небольшая, то возврат НДФЛ в этом случае будет происходить достаточно медленно.

Вместе с тем законодателем установлено ограничение максимальной суммы, с которой налогоплательщик может вернуть подоходный налог. С 2008 года эта сумма составляет 2 миллиона рублей. Исходя из этого, максимальный размер возвращенного НДФЛ при приобретении квартиры может составлять 260 тысяч рублей.

Возврат налога (НДФЛ) при покупке квартиры в ипотеку: подробное руководство

Проведение налоговых вычетов регулируется статьей 220 «Имущественные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ. Согласно статье, государство в лице ФНС готово возместить 13% от стоимости квартиры или затрат на новое строительство, а также 13% от уплаченных процентов по ипотеке любому налогоплательщику, который приобрел или построил жилье за счет собственных средств или средств целевого (ипотечного) кредита.

  1. Физические лица пенсионного возраста, которые официально не трудоустроены.
  2. Матери, находящиеся в послеродовом отпуске или по уходу за детьми до 1,5 года.
  3. Индивидуальные предприниматели, пользующиеся специальными системами налогообложения.
  1. Если недвижимость перешла в собственность до 2013 года включительно, в заявлении указывается в какой пропорции будет распределяться возврат налогов по кредитным процентам. Льготу нельзя оформить только на одного совладельца.
  2. Для недвижимости, оформленной в 2022 году или позже. Вычет и по основному долгу и по процентам распределяется согласно заявлению совладельцев. Разрешено оформлять и на одного собственника. Каждый год можно подавать дополнительное заявление. Например, в этом году возврат налога получит один совладелец, а в следующем — другой.
  1. Граждане РФ и налоговые резиденты, которые проживают на территории России не менее 183 дней в году. Главное условие – иметь официальный доход на территории государства и отчислять 13% налога в бюджет.
  2. Индивидуальные предприниматели, имеющие доход, который облагается налогом на доходы физических лиц.
  3. Пенсионеры, которые имеют официальный доход помимо пенсии – например, сдают жилье в аренду, и платят налоги.
  4. Граждане, приобретающие недвижимость на имя несовершеннолетнего ребенка и имеющие официальный источник дохода, с которого удерживается 13%.

Если жилое имущество было оформлено в совместную собственность, вместе со справкой З-НДФЛ в фискальную службу необходимо принести заявление о распределении вычета между совладельцами. В этом документе указывается на чье имя должен прийти вычет и в каких долях.

Помимо этого, после покупки того или иного жилья средства продолжают поступать, в связи с этим обслуживание кредита тоже может осуществляться с их использованием. В результате допустима и часто возникает на практике ситуация, при которой сделка по ипотечному оформлению и приобретению недвижимости военнослужащим осуществляется в полной мере за счет бюджетных средств без дополнительного привлечения денег непосредственно самим заемщиком. Средства, которые были получены по военной ипотеке, могут расходоваться на покупку следующих вариантов недвижимости:

Кроме этого, многие востребованные на данный момент профессии и вовсе не обязывают людей к официальному трудоустройству. Банковские структуры в связи с этим стараются идти в ногу со временем и пытаются лояльно относиться к своим клиентам, благодаря чему теперь есть возможность взять ипотеку безработному лицу. Однако кредитные государственные организации не выдают денежные средства без предоставления полной документации.

Ипотечные покупатели недвижимости могут получить налоговый вычет с процентов по ипотеке и по стоимости жилья. Нужно учитывать то, что с 2022 года действует поправка Налогового кодекса о том, что теперь размеры по процентам имеют ограничение в три миллиона рублей. Это обстоятельство не распространяется на тех, у кого возникло такое право еще до 2022 года. Таким образом, начиная с 2022 года, размеры вычета по процентам имеют ограничение в указанную сумму.

Данное право есть у всех налоговых резидентов нашей страны, имеющих доходы, облагаемые тринадцатипроцентной ставкой. На получение этой услуги нельзя будет рассчитывать в том случае, если недвижимость была приобретена у взаимозависимого индивида или при обстоятельствах, когда она оплачивалась работодателем. Кроме того, взысканию налогового вычета не подлежат и квартиры, купленные для ведения бизнеса.

Забрать его удастся двумя способами. Первым вариантом является получение имущественного вычета одним платежом по завершении года. Всю сумму при этом возвращают через налоговую инспекцию. В процессе оформления в налоговой человеку понадобится декларация. Речь идет о форме 3-НДФЛ за год, когда была приобретена квартира. После того, как документация пройдет надлежащую проверку, заявитель получает возвращенный налог на персональный расчетный счет.

Как получить налоговый вычет при ипотеке

Законодательство позволяет получить налоговый вычет также на проценты по ипотеке, а не только на тело кредита. Стоит подчеркнуть, что оформление кредита должно носить исключительно целевой характер. Имеется ввиду, что Вы получаете право на возврат только в том случае, когда целью получение кредитных средств по договору является приобретение жилья либо его строительство. В случае, если фактически Вами были израсходованы средства на приобретение жилья, в то время как в договоре банковского займа указаны потребительские цели, претендовать на налоговый вычет Вы не можете.

  1. Документ, удостоверяющий личность. В органы налоговой службы Вам необходимо передать копию паспорта, заверенную Вашей подписью.
  2. Подтверждение суммы полученных доходов и выплаченных налогов (в том числе НДФЛ). Данный документ предоставляется в виде справки по форме 2-НДФЛ.
  3. Подтверждение факта приобретения недвижимости (договор купли-продажи квартиры, долевого участия в собственности новостроя и т.п.). К договору прилагаются платежные документы, которые удостоверяют, что именно Вы являетесь плательщиком за приобретенное имущество. Также в налоговые органы подается заверенная копия акта приема-передачи недвижимости.
  4. Документ, подтверждающий Ваше право собственности на квартиру (свидетельство, выданное органами Росреестра).
  5. Банковский договор на получение Вами целевого кредита. Подчеркиваем, что предметом договора может выступать только получение ипотечных средств на покупку (строительство) жилья. В противном случае права претендовать на имущественный вычет Вы не имеете.
  6. Документ, подтверждающий уплату Вами процентов за пользование ипотекой. Он оформляется в виде справки, получить его можно в банке, обратившись туда с запросом. В справке указывается сумма процентов, которая была уплачена Вами в течение года. В органы налоговой службы Вам необходимо подать оригинал справки.
  7. Заявление на вычет НДФЛ по квартире в ипотеке, в котором Вы указываете реквизиты для перечисления возмещения НДФЛ. В налоговую службу нужно передать оригинал этого документа, заверенного Вашей подписью.
Вам может понравиться =>  Отдых в артеке 2022 официальный сайт

Для того, чтобы наглядно разобраться в системе определения базы имущественного вычета и расчета его суммы, используем примеры.

В 2022 году общая сумма базы для расчета налоговой льготы ограничена суммой 2 млн. руб. На примере налоговый вычет при оформлении военной ипотеки выглядит так: если семья военнослужащих приобрела жилье стоимостью 5,5 млн. руб., из которых 2,5 млн. было оплачено государством, а 3 млн. руб. — за счет собственных средств, то собственник жилья может рассчитывать на возврат не более 260 тыс. руб. (2 млн. руб. * 13%).

Как же получить налоговый вычет при ипотеке? Существует два варианта — оформить получение возврата напрямую или через работодателя. В первом случае Вы получаете средства через органы налоговой службы, во втором — через работодателя в качестве доплаты к ежемесячным выплата заработной платы.

Можно ли получить налоговый вычет если квартира в ипотеке

20 февраля 2022 г. В прошлом году в Налоговый кодекс внесены изменения. С 2022 года часть собственников освободили от налога с дохода, полученного при продаже квартиры. С 2022 года не будут платить налог при продаже квартиры собственники, которые до этого владели ей на протяжении 3 лет.

220). Согласно нововведениям, налогоплательщик вправе получить повторный налоговый вычет при покупке квартиры второй раз и более, если соблюден ряд условий: … При покупке первого жилья (также с 2022 года) не реализовано в полном размере право на максимальный имущественный вычет, то есть остался неизрасходованный остаток.

Если родители оплачивают обучение за несколько лет вперед, то смогут получить вычет только один раз (максимум 50 000 рублей), то есть только за один год. Поэтому более выгодно оплачивать обучение поэтапно (в разные годы), чтобы получать вычет несколько раз (за каждый год обучения).

На получение налогового вычета может претендовать только тот гражданин, который признается налоговым резидентом и является получателем дохода, облагаемого по ставке 13%. Налоговые вычеты касаются граждан, которые купили квартиру, потратили деньги на свое обучение, обучение своих детей или лечение.

Налоговый имущественный вычет на проценты можно получить не только по ипотеке, оформленной в банке, но и по любому займу или кредиту, если его целевое назначение — покупка или строительство жилой недвижимости. … В этом случае у заемщика есть право только на основной вычет, а вычет на проценты получить не удастся.

В случае, если по одному объекту не было получено 260 тысяч в виде возврата налогов, то это можно сделать с последующей покупки.У лиц, купивших недвижимость до 1 января 2022 года, в большинстве случаев было право получить налоговый вычет только однажды. Если же жилье куплено позже, то покупатель может рассчитывать на налоговый вычет повторно, если снова соберется что-то покупать. Причем как на саму стоимость квартиры, так и на проценты.То есть любой человек, оформлявший налоговый вычет с 2001 по 2022 год, больше на него права не имеет.

Итого заняли 1,3 млн руб. в Сбербанке по ставке 12% годовых (12,75% с учётом аннуитетных платежей). Дом сдали в июле 2022 года. Подать документы в налоговую инспекцию можно на следующий год после покупки недвижимости. Когда речь идёт о новостройке, то всё то же самое, но отправной точкой считается дата сдачи дома в эксплуатацию.

  1. если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  2. если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).
  1. Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит
  2. Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.

И если за эти 3 года недобрали до положенной суммы, оставшаяся часть будет выплачена в последующие годы (п.7 ст.78 НК РФ). Например, если квартира куплена в 2022 году, а узнали о вычете и подали документы на него только в 2022, то в этом же 2022 году вернут в качестве вычета уплаченные НДФЛ за 2022, 2022 и 2022 года. Если недобрали до положенной суммы, то оставшуюся часть будут возвращена в последующие годы.

  1. Покупатели жилья у близких родственников либо за счёт других граждан или государственных программ.
  2. .
  3. Граждане с неофициальной зарплатой, безработные, находящиеся в декрете, пенсионеры.
  4. Получавшие возмещение по имущественному вычету и ипотеке прежде.
  5. Нерезиденты России;

Закон не устанавливает ограничений по срокам, можете подать декларацию в ФНС хоть на следующий год после покупки, хоть через 3-4 года. Главное условие — уплаченный НДФЛ считается за 3 последних года. Например, если подали запрос в 2024 году, в расчет пойдут доходы от 2022, 2022 и 2023 года.

Но тут нужно помнить, что наш потенциальный заемщик получал возврат налога за покупку квартиры в 2022 и 2023 году, то есть НДФЛ за эти годы возвращен. В 2024 году сумма налогового вычета также не может превысить размер уплаченных налогов за этот год. Если полные 97 500 не положены, остаток переносится на следующие периоды.

Но у гражданина есть право получить именно 260 000, и этого права он не лишается. Оставшиеся 114 400 рублей переносятся в следующий период. То есть гражданин может снова подать заявку в 2023 и снова получить деньги. А если сумма вновь не исчерпается — в 2024.

Сам вычет — это сумма налогов НДФЛ, уплаченных гражданином в отчетном году. Например, если вы хотите получить вычет в 2022 году за предыдущий год, в расчет берется полный 2022 год. Сколько налогов ваш работодатель за вас заплатил, столько вы и можете вернуть. Но в пределах установленной законом суммы.

Возврат процентов по ипотеке в налоговой оформляется отдельно. Обычно заемщики сначала получают положенное за сам факт покупки недвижимости, а уже потом возвращают НДФЛ именно с уплаченных процентов. Так удобнее — успеет набежать более интересная сумма процентов для расчета вычета.

Существует порядок, по которому сначала необходимо исчерпать основной вычет. А затем подать документы на получение вычета по ипотечным процентам, подтвердив их фактическое погашение соответствующими документами. Допускается одновременно указать в декларации и сумму процентов по кредиту, но в этом есть смысл только, когда остаток по основному вычету небольшой.

Например: Гражданин оформил ипотечный кредит в 2022 году на приобретение квартиры стоимостью 6 000 000 руб. Первоначальный взнос составил 1 000 000 руб. Предположим, что ипотека была выдана на 15 лет под 10% годовых. Тогда за весь период сумма процентов составит 4 671 445,19 руб., умножив на 13% получим сумму возврата 607 288 руб. Но налоговым законодательством ограничена только 390 тыс.руб., которую вернут гражданину фактически оплативший проценты по ипотеке. Если годовой доход составил 500 тыс. руб., то перечисленный с него НДФЛ 500 000 × 13% = 65 тыс. рублей. Тогда при аналогичном доходе в дальнейшем рассчитывать на возврат можно в течение 6 лет.

  • копия договора купли-продажи квартиры и выписку из ЕГРН – документы, подтверждающие возникновения права на имущественный вычет;
  • копия первого ипотечного договора с банковским учреждением;
  • копия договора с банком о выдаче кредита по рефинансированию ипотеки (с реквизитами первого договора, который был перекредитован).
Вам может понравиться =>  На что тратить материнский капитал в 2022

Право на возврат через налоговый орган отражается в заявлении, подаваемом по истечении календарного года, в котором перечислен налог с дохода. Весь уплаченный в бюджет НДФЛ за налоговый период возвращается одной суммой. Если сформируется остаток, то он переносится на следующие периоды. За оформлением возврата гражданин вправе обратиться в налоговую по месту регистрации (пребывания) или по месту нахождения приобретенного жилья.

Например: гр. Ивановым в 2022 году приобретена в собственность квартира стоимостью 3,2 млн. рублей. Его годовой доход составляет 1 млн. рублей, с которого удержан налог 13% в размере 130 тыс. рублей. По декларации за 2022 год сумма эта возвращена полностью. За 2022 год доход оказался 1,2 млн. рублей (НДФЛ — 156 тыс. руб). По основному вычету сумма будет исчерпана и в декларации за 2022 год уже можно указать проценты по ипотеке, уплаченные с 2022 года.

Получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке

13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей. Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости.

Если вычет по ипотеке оформляется на квартиру, приобретенную в долевую собственность, каждый из супругов может оформить свой вычет, размер которого будет сообразен доле в собственности. Если квартира стоит 2 млн. руб., и каждый владеет ½, то вычет для сторон составит 1 млн. руб. для каждого. А если квартира стоит 4 млн. руб., вычет каждому посчитают с 2 млн. руб.

Все, кто сталкивался с оформлением имущественного вычета на квартиру, знают, что право на него возникает с момента оформления ДКП или ДКУ. С ипотечными процентами ситуация немного иная. В таком случае право на возврат части НДФЛ возникает по факту внесения в пользу кредитора этих процентов. Но чтобы оформить вычет по процентам, следует дожидаться окончания того налогового периода, когда они вносились. Т.е. если гражданин платит их в 2022 году, вернуть часть денежной суммы ранее 2022 года не получится.

Пример: В 2022 году Черезов А.А. купил в ипотеку квартиру стоимостью 1 млн.руб. Черезов А.А. получил вычет по расходам на покупку и вычет по кредитным процентам. В 2022 году он приобрел другую квартиру стоимостью 3 млн.руб. (также с использованием кредитных средств). Черезов А.А. сможет дополучить вычет по расходам на покупку (так как воспользовался им не в полном объеме), но не сможет дополучить вычет по кредитным процентам, так как он предоставляется только по одному объекту жилья.

Налоговый вычет можно получить по месту работы. Его особенность в том, что возврат будет происходить не удержанными с зарплаты налогами. То есть если вам должны вернуть 100 тысяч рублей, а зарплата составляет 50 тысяч, из которых 6,5 тысячи приходится на 13% налога, то их не будут вычитать из зарплаты, пока не вернут все 100 тысяч рублей. Это медленный способ возврата налога.

Несмотря на то, что покупка жилья для военнослужащий финансируется из бюджета, в данном случае также возможен имущественный вычет. Военнослужащий может претендовать на возврат средств в случае, если стоимость приобретенного жилья частично оплачена государством по программе «Военная ипотека», а частично — за счет собственных средств.

За покупку жилья 13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей. Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости.

  • подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
  • свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).
  1. Документ, удостоверяющий личность. В органы налоговой службы Вам необходимо передать копию паспорта, заверенную Вашей подписью.
  2. Подтверждение суммы полученных доходов и выплаченных налогов (в том числе НДФЛ). Данный документ предоставляется в виде справки по форме 2-НДФЛ.
  3. Подтверждение факта приобретения недвижимости (договор купли-продажи квартиры, долевого участия в собственности новостроя и т.п.). К договору прилагаются платежные документы, которые удостоверяют, что именно Вы являетесь плательщиком за приобретенное имущество. Также в налоговые органы подается заверенная копия акта приема-передачи недвижимости.
  4. Документ, подтверждающий Ваше право собственности на квартиру (свидетельство, выданное органами Росреестра).
  5. Банковский договор на получение Вами целевого кредита. Подчеркиваем, что предметом договора может выступать только получение ипотечных средств на покупку (строительство) жилья. В противном случае права претендовать на имущественный вычет Вы не имеете.
  6. Документ, подтверждающий уплату Вами процентов за пользование ипотекой. Он оформляется в виде справки, получить его можно в банке, обратившись туда с запросом. В справке указывается сумма процентов, которая была уплачена Вами в течение года. В органы налоговой службы Вам необходимо подать оригинал справки.
  7. Заявление на вычет НДФЛ по квартире в ипотеке, в котором Вы указываете реквизиты для перечисления возмещения НДФЛ. В налоговую службу нужно передать оригинал этого документа, заверенного Вашей подписью.

Подводя итог, следует подчеркнуть, что возможность потребовать возмещение сохраняется, независимо от даты приобретение жилой недвижимости. Остальное – вопрос наличия или отсутствия подходящих оснований. При этом перечисление денег придётся ждать до 4 месяцев.

Сначала нужно будет получить уведомление, подтверждающее право человека на вычет. Его необходимо взять в инспекции. Предварительно подается ходатайство, которое рассматривается должностными лицами в течение 30 дней, после чего выносится положительное или отрицательное решение.

  • граждане, считающиеся налоговыми резидентами, то есть находящиеся в пределах РФ полгода (в течение 12 месяцев), при условии получения официального дохода больше 5500 рублей. Сумма именно такая, поскольку с нее осуществляется перечисление налога;
  • пенсионеры, доход которых каждый месяц выше уже указанных 5500 рублей;
  • несовершеннолетние (за них вычет получат родители, даже если квартира оформлена на ребенка).

Согласно статистическим данным, уже третий год доходы российских жителей снижаются, поэтому ипотечное кредитование остается одним из важнейших способов приобретения собственного жилья. С одной стороны, проценты нельзя назвать слишком высокими. Однако нужно понимать, что ипотека связана с бременем задолженности, которое человек вешает на достаточно долгий срок. Приобретенная квартира при этом будет считаться собственностью банка. Государство пытается помочь людям, взявшим ипотеку, давая им право оформить вычет. В статье расскажем, кому положен налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, а также рассмотрим процедуру его получения.

Приведем пример подсчета налогового вычета. Например, была куплена жилплощадь, стоимость которой 6 миллионов. Первоначально человек внес 3 700 000 рублей, остальная сумма – 2 300 000 – является ипотечным кредитом на 5 лет под 11% годовых. Так, вычет в такой ситуации составит: 260 тысяч (так как это максимально возможный возврат). Общая сумма процентов будет равна почти 700 тысячам (за 5 лет), поэтому возврат с них – 91 000.

Нужно понимать, что налоговая база при покупке жилья в ипотеку уменьшается не только на 260 тысяч. Это связано с необходимостью уплаты процентов по взятому кредиту. Актуальное законодательство предусматривает право каждого человека вписать в налоговую декларацию величину указанных процентов. Так, налоговый вычет определяется, как 13 процентов от уже уплаченных процентов, к которым прибавляются общая сумма возврата подоходного налога за покупку квартиры.

Adblock
detector